BTW van een factuur vergeten terug te vragen, hoe te herstellen?

Laatste reactie 31/01/2018 10:00 door Machiel
· Markeren als ongelezen
Christel van der Vorst 10 maanden geleden geplaatst
Ik heb zojuist mijn BTW aangifte over 4e kwartaal 2017 naar de belastingdienst gestuurd.
Ik tref nog een factuur aan van 31 december 2017, die ik nog niet verwerkt heb.
Ik kan deze factuur uiteraard nog in mijn Gere-geld boekhouding inboeken.
Maar hoe kan ik nog die BTW terugvragen?
Machiel Keet 10 maanden geleden geplaatst
Hallo Christel,

Er zijn een tweetal mogelijkheden. Je kunt in de kopregel een datum van 2018 ingeven en in de subregel een datum van 2017. De BTW krijg je dan in 2018 terug, en de kosten staan in 2017.

De ander mogelijkheid is om de kostenfactuur (zoals het oorspronkelijk bedoeld was) in 2017  boeken en vervolgens in het memoriaal onderstaande boeking maken. (voorbeeld van een factuur van € 121,- waarin 21,- aan btw zit)

31-2-2017
1471 btw handmatig  -/-21
2000 tussenrekening  +/+ 21

01-01-2018
2000  tussenrekening -/- 21
1471 btw handmatig  +/+ 21


Dit er vanuitgaande dat het btw bedrag kleiner is dan € 1.000,-
Indien het btw bedrag groter is dan € 1.000 moet er een suppletie aangifte gedaan worden.

grt
Machiel
Christel van der Vorst 10 maanden geleden geplaatst
Dank Machiel,
En in de 2e optie, als je het via de tussenrekening corrigeert, dan vraagt het boekhoudpakket ook de BTW in 1e kwartaal 2018 terug?
Machiel Keet 10 maanden geleden geplaatst
Hallo Christel,

Inderdaad, als het btw bedrag beneden de € 1.000 is, dan mag je het boeken. Je verschuift het kwartaal van terugvragen.

grt
Machiel 
Neem deel aan dit gesprek:
Je moet ingelogd zijn om mee te kunnen praten.
Topic gestart 26 January 2018 om 11:47
Aantal lezers 12
Aantal reacties 4
< script async src="https://www.googletagmanager.com/gtag/js?id= UA- 109127772-3 "> < script> window.dataLayer = window.dataLayer || []; function gtag(){dataLayer.push(arguments);} gtag('js', new Date()); gtag('config', 'UA-xxxxxxx-x', { 'anonymize_ip': true });